Deel deze pagina

Wwft

De Wwft is belangrijk voor de MKB-adviseur omdat hij verplicht is om bij bepaalde financiële, fiscale of juridische dienstverlening vast te stellen of (mogelijk) sprake is van witwassen en/of financieren van terrorisme.

Update: SRA zal in oktober 2018 de praktijkhandreiking Wwft (De Wwft in hoofdlijnen nader uiteengezet) actualiseren en opnieuw uitbrengen.

• Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) Praktijkhandreiking 8-1-2019

  Deze praktijkhandreiking Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is aangepast aan de huidige wetgeving. Met ingang van 25 juli 2018 zijn in verband met de implementatie van de 4e antiwitwasrichtlijn diverse bepalingen uit de Wwft aangepast en is de wet aangevuld.

• Wwft: Veel gestelde vragen en antwoorden en uitspraken Accountantskamer Praktijkhandreiking 7-3-2016

  Het belang van de juiste toepassing van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is groot.

• De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

  Op wie is de Wwft van toepassing? En wie houdt toezicht op de naleving en wat zijn de sancties?

• Cliëntenonderzoek

  Centraal in de Wwft staat het cliëntenonderzoek. De volgende vragen worden beantwoord: Hoe dient de intake te verlopen?, Welke voorwaarden gelden er voor identificatie en verificatie? Wanneer is een verscherpt cliëntenonderzoek vereist? Wie is de uiteindelijk belanghebbende?

• Melding ongebruikelijke transacties

  Wanneer is sprake van een ongebruikelijke transactie?

• 4de tranche Awb

  MKB-adviseurs hebben sinds 1 juli 2009 te maken met de 4de tranche Algemene wet bestuursrecht (Awb). Dit geldt vooral voor adviseurs die betrokken zijn bij het opstellen en indienen van fiscale aangiften voor een cliënt.

• Het UBO-register Praktijkhandreiking 4-7-2018

  In deze handreiking wordt ingegaan op de vraag hoe de regeling betreffende het UBO-register in Nederland er naar alle waarschijnlijkheid uit zal komen te zien. Daarbij wordt eerst kort aandacht aan de achtergrond van het UBO-register.

• Te nemen kantoormaatregelen inzake Wwft Checklist

  Deze checklist is opgemaakt met een opsomming van door accountants- en belastingadvieskantoren te nemen kantoormaatregelen.

• Identificatie Wwft Modelverklaring

  Modelverklaring identificatie door derden in kader van Wwft