Deel deze pagina

Wwft

De Wwft is belangrijk voor de MKB-adviseur omdat hij verplicht is om bij bepaalde financiële, fiscale of juridische dienstverlening vast te stellen of (mogelijk) sprake is van witwassen en/of financieren van terrorisme.

• Aandachtsgebieden n.a.v. verwachte aanvullende aangescherpte regels Wwft en oprichting UBO-register Signalering 11-07-2017

  Voor Nederland geldt dat de implementatie van de vierde anti-witwasrichtlijn haar beslag krijgt in onder andere de Implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn. Deze implementatiewet betreft onder meer een aanpassing van de Wwft. Daarnaast is er ook sprake van een wetgevingstraject inzake de bepalingen uit de vierde anti-witwasrichtlijn die toezien op de verplichting tot het oprichten van een UBO-register. Het betreft de 'Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden'.

• Wwft: Veel gestelde vragen en antwoorden en uitspraken Accountantskamer Praktijkhandreiking 07-03-2016

  Het belang van de juiste toepassing van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is groot.

• De Wwft in hoofdlijnen nader uiteengezet Praktijkhandreiking 27-01-2014

  Met ingang van 1 januari 2013 zijn enkele bepalingen uit de Wwft aangepast. In deze nieuwe SRA-Praktijkhandreiking Wwft zijn deze wijzigingen nu geïntegreerd. Voor zover van toepassing is hierbij zo veel mogelijk een nadere toelichting opgenomen.

• De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

  Op wie is de Wwft van toepassing? En wie houdt toezicht op de naleving en wat zijn de sancties?

• Cliëntenonderzoek

  Centraal in de Wwft staat het cliëntenonderzoek. De volgende vragen worden beantwoord: Hoe dient de intake te verlopen?, Welke voorwaarden gelden er voor identificatie en verificatie? Wanneer is een verscherpt cliëntenonderzoek vereist? Wie is de uiteindelijk belanghebbende?

• Melding ongebruikelijke transacties

  Wanneer is sprake van een ongebruikelijke transactie?

• 4de tranche Awb

  MKB-adviseurs hebben sinds 1 juli 2009 te maken met de 4de tranche Algemene wet bestuursrecht (Awb). Dit geldt vooral voor adviseurs die betrokken zijn bij het opstellen en indienen van fiscale aangiften voor een cliënt.

• Te nemen kantoormaatregelen inzake Wwft Checklist

  Deze checklist is opgemaakt met een opsomming van door accountants- en belastingadvieskantoren te nemen kantoormaatregelen.

• Identificatie Wwft Modelverklaring

  Modelverklaring identificatie door derden in kader van Wwft