Financiële planning in het mkb

Tijdens de opleiding Financiële planning in het mkb behandelen we de volgende onderwerpen: 

• Breng doelen, inkomen, vermogen en risico’s van ondernemers samenhangend in kaart
• Beoordeel pensioen, oudedagsvoorzieningen en toekomstscenario’s vanuit ondernemersdoelen
• Verbind relatievorm, huwelijk en overlijden met financiële en fiscale gevolgen
• Plan nalatenschap, schenking en bedrijfsopvolging met oog voor continuïteit
• Vergelijk vermogensopbouw privé, via de bv en binnen box 1, 2 en 3
• Vertaal analyses en scenario’s naar een integraal financieel plan

Dag 1
De ondernemer en de financiële positie
Een goed financieel plan begint niet bij een fiscaal product of een afzonderlijke berekening, maar bij de doelen en omstandigheden van de ondernemer. Op de eerste dag leer je welke informatie nodig is om de persoonlijke en zakelijke financiële positie volledig in kaart te brengen.

• Breng persoonlijke en zakelijke doelen van de ondernemer concreet in kaart
• Verbind de levensloop van de ondernemer en diens onderneming met financiële keuzes
• Doorloop inventarisatie, analyse, advies, uitvoering en nazorg in samenhang
• Stel een persoonlijke en een zakelijke balans op als vertrekpunt
• Analyseer de huidige en toekomstige inkomensstromen van de ondernemer
• Beoordeel eigen woning, aanmerkelijk belang, sparen en beleggen gezamenlijk
• Inventariseer pensioen, lijfrente en andere oudedagsvoorzieningen volledig
• Signaleer risico’s bij arbeidsongeschiktheid, overlijden en pensionering tijdig
• Ontwikkel en vergelijk toekomstscenario’s voor verschillende ondernemerssituaties
• Werk de praktijkcasus stap voor stap verder uit

Dag 2
Familie, nalatenschap en continuïteit
De persoonlijke financiële positie van een ondernemer wordt mede bepaald door diens relatievorm, gezinssituatie en juridische afspraken. Op de tweede dag onderzoek je wat er gebeurt bij overlijden, echtscheiding, schenking of overdracht van de onderneming.

• Beoordeel samenwonen, huwelijk en huwelijkse voorwaarden in financieel perspectief
• Analyseer de gevolgen van echtscheiding en overlijden voor de ondernemer en diens gezin
• Herken aandachtspunten in testamenten, erfstellingen en legaten
• Beoordeel voorwaarden, uitsluitingsclausules en herroepelijke schenkingen zorgvuldig
• Verbind schenk- en erfbelasting met keuzes rond vermogensoverdracht
• Plan vermogensoverdracht tijdens leven en bij overlijden in samenhang
• Beoordeel familiefinanciering als onderdeel van de financiële planning
• Signaleer risico’s voor de continuïteit van de onderneming
• Vergelijk bedrijfsopvolging binnen en buiten de familie
• Pas fiscale bedrijfsopvolgingsfaciliteiten toe waar dat relevant is
• Stem pensioen- en oudedagsvoorzieningen af op het totale plan
• Werk de praktijkcasus verder uit met nieuwe keuzes

Dag 3
Vermogensstructurering en het integrale financiële plan
Op de derde dag onderzoek je hoe de ondernemer vermogen kan opbouwen, structureren en beschikbaar houden. Daarbij kijk je naar de samenhang tussen rendement, risico, liquiditeit, fiscaliteit en persoonlijke doelen. Vervolgens breng je alle onderdelen van de opleiding samen in een integraal financieel plan.

• Vergelijk vermogensopbouw in privé met vermogensopbouw via de bv
• Beoordeel sparen, beleggen en financieren via de eigen bv
• Analyseer fiscale gevolgen van vermogen in box 1, 2 en 3
• Maak een onderbouwde keuze tussen salaris en dividend
• Beoordeel investeren in een bedrijfspand of ander vastgoed
• Stem zakelijk en privévermogen af op ondernemersdoelen
• Vergelijk scenario’s en onderbouw de financiële gevolgen
• Prioriteer maatregelen op basis van doel, risico en haalbaarheid
• Vertaal analyses naar een integraal financieel plan
• Bereid de bespreking en uitvoering van het financiële advies zorgvuldig voor
• Richt periodieke actualisatie en nazorg praktisch in
• Veranker financiële planning binnen je adviespraktijk